澳大利亚用工政策
一、国家人文
中文全称：澳大利亚联邦
英文全称：The Commonwealth of Australia
国家首都：堪培拉（Canberra）
主要城市：墨尔本、悉尼、布里斯班、珀斯、阿德莱德、达尔文、霍巴特
官方语言：英语
官方货币：澳大利亚元（AUD）
人口总数：2598万（2023年）
国土面积：7692000平方公里
GDP总量：约2.1万亿澳元（2022年）
主要民族：英裔、亚裔、原住民。
主要宗教：新教、天主教。
国家简介：澳大利亚位于南半球，属于大洋洲，是世界上唯一一个独占一块完整大陆的国家。澳大利亚土著人（原住民）为波利尼西亚人。原为英国殖民地，1913年正式独立，之后开始工业化和现代化。澳大利亚是世界主要西方发达资本主义强国之一，工业实力强劲，GDP总量排名世界第13（2022年）。
二、主要劳动法律
公平工作法案（Fair Work Act）
三、劳动关系
1. 劳动合同
澳大利亚要求其员工必须拥有普通法合同，其中规定了雇用条款和条件，特别是各方的权利和义务。普通法劳动合同受澳大利亚政府的监管和审批。相关法规可以是由各州和/或地区的立法机构制定。劳动合同可以与某个具体的个人签订，也可以与员工团体签订。劳动合同与独立承包人不同，并独立于承包人。
澳大利亚有不同类型的劳动合同，其中包括：
l 工作场所协议：这种劳动合同陈述了所有相关方的相互权利，也使企业可以确定专门针对自身业务的雇用条件。
l 授予书：在某些部门，雇佣条件被列入到授予书之中。授予书是针对特定行业的有效法律文书。要注意的是，授予书通常不适用于高收入人群。
2. 解雇与遣散
在试用期内或合同到期时，企业（无论有没有原因）或员工可单方面终止雇佣关系。在固定期限合同到期，出现重大过失，或者执行某些日常或季节性工作，任一情况下，企业可在不提供提前通知的情况下解雇员工。重大过失包括盗窃、欺诈、攻击、未能遵守合理指令而导致对其他人健康和安全以及企业业务产生威胁的行为。
如果没有固定期限合同或并无行为不当，企业必须在终止雇佣关系之前向员工提供通知。如果员工仍处于试用期，也需要提供通知。劳动合同及其他协议可以订立更长的通知期限。企业可以以支付费用的方式代替通知。
企业必须向因裁员而解雇的员工支付遣散费。这包括与技术革新、业务放缓、清算、破产，离岸外包以及在岸上的搬迁和重组而导致的裁员。 雇用15名以内员工的企业不需要支付遣散费。企业也可以向澳洲公平工作委员会申请减少遣散费的数额。
员工辞职时，可能需要提供辞职通知。通知期限应在员工合同或其他协议中写明。如果不存在通知期限，员工必须作出合理的提前通知。
3. 国家就业标准(NES)
国家就业标准（National Employment Standards）包括11条雇主必须向所有雇员提供的福利，这11条标准必须在用工合同或协议中体现。此外，在雇员工作的第一天，所有雇主必须提供《公平工作资料说明书》(Fair Work Information Statement)的副本。
这11条国家就业标准包括：
l 每周最长工作时间
l 灵活工作安排的申请
l 从兼职员工转为正式员工的邀约和请求
l 育婴假及相关福利
l 年假
l 个人或照护假、同情假、无薪家庭暴力假
l 社区服务假
l 长期服务假
l 公共假日
l 离职通知和遣散费
l 《公平工作资料说明书》和《临时公平工作资料说明书》(Casual Employment Information Statement)
其中有些标准可以相对灵活处理，譬如每周最长工作时间。NES规定平均每周最长工作时间为38小时；除非在合理的情况下，雇员可以拒绝加班。但一般来说，雇主和雇员会自行就加班的合理性达成协议。
另一重要标准是年假。基于正常工作时间，全职和兼职员工均可获得4周年假。就年假时长应如何累计和雇员何时可以休假，NES提供了专门网页以作阐述。
4. 雇佣记录与工资条
澳大利亚雇主依法需保留雇佣记录7年。这些记录应包含以下内容：
l 薪资、年假和每周工作时长
l 工作相关的开支报销
l 工伤保险
l 退休金缴纳数额
此外，雇主还需保留关于纳税和退休金方面的信息5年，其中应包括纳税额度、退休金计算方式和雇主所提供的退休金基金选择。
以下信息虽然不是强制保留，但雇主也可以作为最佳实践予以存储：
l 简历和申请
l 雇佣合同
l 工作评价
l 行业证书或注册证书
雇主除了需要按时、按数发放工资以外，雇主也有一些工资条相关的义务需要履行：
l 在发薪日的一个工作日内提供工资条
l 确保工资条包含必要信息（如工资数和代扣税）
l 工资单可通过电子版或纸质版发放给员工
四、工作时间
1. 工时政策
在澳大利亚，工作时长可以由企业、员工所担任的职位或企业所在的行业所决定，标准工作周为五天（38小时）。员工每周工作40小时，然后每隔一周补休半天（四小时）的情况并不罕见。每周任何超过38小时的工作都被视为加班。前三个小时（某些行业为前两个小时）的加班报酬为正常工资的1.5倍，超过此时间的加班报酬为正常工资的两倍。
2. 加班政策
在澳大利亚，如果雇员一周需要工作超过38小时，则可以获得加班工资，且加班工资一般比正常时薪高。这取决于员工适用的Modern Award或Industrial Instrument，而加班时薪也会因何时加班而不同。
每个行业都有自己的加班规定，譬如何时可以加班、加班时薪应如何计算。雇主需要清晰认识自己特定行业的加班细则，否则就有可能面临劳动争议，并偿还所欠加班费。
雇主需要在协议或合同中提前与雇员声明加班时薪以及何时需要支付加班时薪。一般而言，加班时薪适用于三种情况：
l 当雇员工作时长超出一般工作时长
l 当雇员工作时长超出之前协商好的时长
l 当雇员在正常工作时间外工作
此外，如果在合同协议中注明，雇主已向雇员支付较高薪水以抵消部分权益，在这种情况下雇主可能无需为“合理”的加班支付额外费用。有些协议或雇佣合同则允许让雇员采用带薪休假的方式来替代支付加班费。如果雇主希望采用此种方式，则需实现取得雇员同意并以书面方式确定，还要确保满足可能的行业规定。
五、休息休假
1. 公共假期
如公共假期与周末重复，在下一个工作日补休。
2. 带薪假期
年假天数：全职和兼职员工都享受为期四周的带薪年假，但长达六周也很常见。休假期间，雇主按照日平均工资的100%支付。倒班员工的年假时长可能会增加至五周。未使用的假期可以结转。如果结余过多，则员工可能需要休假。
年假资格：连续工作至少12个月的全职员工可享有带薪年假。兼职员工获得的年假按其周工作时间进行计算，若一周工作20小时，则可获得80小时的年假。
年假折算：可以把未使用的假期兑换成现金（兑现）或工资。员工必须享受至少四周的假期，每次假期兑现都必须有书面协议且不得强迫员工兑现，如果员工在假期工作，必须按其工资标准向其发放工资。 在终止雇用时，任何未使用的假期均须支付报酬。
3. 病假和产假
带薪病假天数：全职员工10天/年；兼职员工按照比例折算。
产假天数：为同一雇主工作满1年可获得最长52周的产假。政府发放的产假津贴为18周（国家当年度最低工资标准）。
澳大利亚带薪育婴假修正案（Paid Parental Leave Amendment）已正式生效。自2023.07.01起，育婴假将从90天涨至100天。此后，每年7月将再涨10天，直至2026年（130天）为止。
无薪特别产假：员工患有怀孕相关疾病或流产，可申请无薪产假（雇主可要求员工提供医疗证明）。
4. 其他假期
丧假和探视假：2天（直系亲属或家庭成员死亡、病危或感染有生命危险的疾病）。
流产假：2天（雇员本人、配偶或事实上的伴侣）。
领养假：为同一雇主工作满1年，如领养16周岁以下孩子的员工，可在收养前获得2天的无薪假期，用以办理收养手续。收养之后可获得两个周期的领养假，第一个周期为12周；第二个周期为30周。
长期服务假：国家标准为连续工作12年以后，可获13周长期服务假，依据各地情况而不同。
社区服务假：根据具体情况而定。
员工遭遇家庭暴力的情况，可获得5天无薪假期。
六、劳动报酬
1. 薪资标准
除非有企业或行业的其他协议，澳大利亚的员工享有每小时/每周基本最低工资标准。澳大利亚的工资可能会因工作类型和/或员工能力而有所不同。在澳大利亚，基于年薪的奖金很常见。每16个月会加薪一次，但薪酬会因行业和经验而有所不同。
2. 最低工资
国家规定的最低工资为21.38澳元 / 小时 （2022.07）；
临时工最低工资标准为国家最低工资标准的125%。
3. 一键薪酬支付系统（STP）
一键薪酬支付系统Single Touch Payroll (STP)是向澳大利亚税务局（ATO）报税和退休金的新方法，旨在精简雇主报税流程。
有关STP
STP要求雇主一支付员工工资、预扣所得税和退休金，就立刻线上向澳大利亚税务局汇报。
当雇主支付退休金时，相关基金会将通知澳大利亚税务局。现在有部分雇主不能及时支付退休金，而此举可以有效避免这种情况。
如果所有收入都已经通过STP汇报，则无需再提交年终收入汇总。
雇主可以选择在支付工资时同时支付预扣所得税，但也可以保持现有做法。
STP2
自2022年1月起，STP进入了第二阶段（STP Phase 2），现包含以下信息
分门别类：各种付款的类型将被详细呈现。
l 雇佣和税收状况：很多因素（诸如员工的雇佣方式和税号声明表上的信息）都会影响到您如何管理薪酬，而列出这些因素将很大程度上方便雇主。
l 收入类型：有时雇主向员工支付费用时需要缴税，这让日后整理的流程变得更简易。
l 国家代码：有时雇主需要向在海外工作的澳大利亚居民支付工资。
l 抚养费扣押和抵扣：这不是STP的必有组成部分。
l 汇报之前的业务管理软件ID和薪酬ID：这也不是必有的组成部分，但提供这些信息将有助于减少澳大利亚税务局线上服务中可能出现的重复收益表。
4. 薪酬税
在澳大利亚，薪酬税由各州政府决定，具体税率和门槛在各州/领地都不同。
雇主需要：
l 为线上薪酬税注册。
l 预估每月薪酬税并定期支付。
l 每年审核并调节薪酬税负债。
l 如因少报或其他合规失误，支付罚款。
请务必留意的是州和州之间对报税的要求各不相同，而且有些州会规定周收入、月收入和年收入的门槛。
员工自2022年12月起，有权与他人讨论自己的薪资和雇佣条款，雇主不可以采用报复手段。
七、社会保险
退休金
澳大利亚雇主必须为所有员工（包括全职、兼职和零时员工）支付退休金，以确保他们退休后生活有所保障。
超级保障（Super Guarantee）是企业为员工缴纳退休金的下限。现在超级保障规定的比例为员工基本工资的10.5%，到2025年7月该比例会逐步增长至12%。
关于如何为雇员缴纳退休金，企业需要注意：
l 为适用雇员提供退休基金选项。自2021年11月1日起，如果有雇员没有选择特定退休金基金，企业可能需要从澳大利亚税务局获取固定退休基金（Stapled Super Fund）的详细信息。
l 按季度为适用员工缴纳退休金，但如果就缴纳频次退休金基金有特别要求也需遵循。企业可能需要为某些合同工缴纳退休金。
l 通过SuperStream以标准方式缴纳并汇报退休金
l 按退休金基金要求缴纳退休金
l 核实雇员可以选择自己的退休金基金，以确保适用雇员都有标准选择表格
l 向雇员介绍企业所有选择的退休金基金（即默认基金）。如若雇员尚未自己选择其他退休金基金，企业应向默认基金缴纳他们的退休金。
l 在收到雇员税号申报表的14天内，将员工税号提交给其退休金基金。如若在此期间企业未缴纳退休金，则可在缴纳时再提交税号。
保存所有退休金缴纳记录以及企业曾向所有适用雇员提供选择退休金基金的权利的证据。
为加强本国养老金系统，自2026年7月1日起，雇主支付养老金的频率需和工资一致（即支付工资时支付保险金）。现在相关法规仅要求按季度支付。
八、其他政策
投资法律法规
澳大利亚欢迎外商到澳大利亚投资，长期保持净资本输入国地位。涉及外商投资主要法规包括：《1975年外国收购与接管法》《2015年外国收购与接管条例》《2015年外国收购与接管费用征收法》《2015年外国收购与接管费用征收条例》《1998年金融产业（持股）法》；等等。
对外资基本态度
政府总体欢迎外国投资。限制外资进入法律领域很少。任何支持澳大利亚行业可持续增长和发展的生产型外商投资都受到励。不过，随着近年中澳政治关系陷入低谷，澳大利亚对中国国有企业投资，对外方在澳关键基础设施投资，其审批有收紧趋向。
外国人在当地工作的规定
根据澳大利亚移民管理部门规定，如果澳大利亚公司或海外公司在澳大利亚国内劳工市场无法招聘到所需的劳动力，或者无法通过自己的培训计划获得所需劳动力，而不得不从海外雇佣劳工到澳大利亚工作时，该公司可为外籍劳工提供担保，并为外籍劳工申请临时商务签证。凡需在澳大利亚工作3个月到4年的外籍劳工可以申请长期临时商务签证，即457签证。办理此类签证必须履行的手续包括：用人公司担保、用人公司提名、被提名人办理签证。为优先保证澳大利亚居民获得就业机会，2017年4月，澳大利亚政府宣布取消457签证，代之以临时入境签证（TSS签证，或称482签证）。
海外员工入职、管理和离职须知
一、入职
1. 签证
如果您雇用的是外籍人士，则需确保其拥有相应的工作签证，并在签证到期前及时更新。在澳大利亚，有两种常见的工作签证类型：
482签证：临时技术短缺签证（TSS），2年（短期）/4年（中长期）
400签证：临时工作签证，6个月
485签证：毕业生临时工作签证，在澳洲学习两个学年以上的留学生，只要符合条件都可申请485签证作为拿到永居签证的过渡。485签证根据留学生学习情况又分为两种：
2. 试用期
没有法定限制，通常为3-6个月
3. 工作时间
正式员工为38小时一周
4. 带薪假期
除公共假期外，员工每年还可享有4周带薪年假。未使用年假可结转或折现。
正式员工每年享有至少10天的带薪病假。未使用病假可结转至下一年。
5. 数据隐私保护
只有在履行劳动合同和构成员工记录必要的情况下，才能处理个人身份数据。
二、在职
1. 个人所得税
澳大利亚采用现收现付税收制度，即我们熟知的Pay As You Go Withholding (PAYG withholding)。雇主将从员工的工资中预扣税款并缴纳至税务局。与很多其他国家一样，澳大利亚按收入等级采取阶梯式的递进税率。年收入在18万澳元以下的员工税率为19%至45%。
2. 养老金及医疗保险
雇主必须为员工缴纳养老金，即Superannuation，通常称为 "super"。员工可通过自愿缴款的形式来补充雇主缴款。
员工缴纳医疗保险税（Medicare Levy）。
雇主和员工缴纳的用于退休和医疗保险的比例分别为10.5%和2%。
3. 公共假期
澳大利亚有7个全国性的假期。在特定的州、领地或地区可能会有额外的假期。
4. 付薪日期、频率及周期
付薪频率为每周、每两周或每月。奖金不是强制性的，但很常见。
三、离职
1. 理由
在固定期限合同到期，出现重大过失，或者员工从事的是某些日常或季节性工作的情况下，雇主无需通知期即可解雇员工。
2. 通知期
如果没有固定期限合同或并无行为不当，企业必须在终止雇用关系之前向员工提供通知。通知期为1至4周，具体取决于员工的连续服务年限。对于45岁以上，服务连续满两年的员工，需要额外一周通知期。
3. 遣散费
雇主需要向服务满1年以上因裁员而解雇的员工支付遣散费。遣散费为4至12周工资，具体取决于服务年限。
4. 最后付款
一般要求在雇用关系结束后7天内向员工支付最后一笔款项。
5. 竞业禁止
通常不超过一年
